광고 현금 흐름표는 특정 기간 동안 회사의 현금에 발생한 상황을 시각적으로 표현한 것입니다. 기본적으로는 얼마나 많은 현금 및 기타 유동 자산이 기업에 유입되고 유출되는지를 보여주는 재무제표입니다 대치동 독학재수학원.

모든 거래자/투자자에게 정보는 핵심이며, 이 성명서는 정보의 보고임이 입증되었습니다.

이는 세 가지 범주로 구성됩니다.

자금조달 활동으로 인한 현금:

부채, 주식, 배당금을 다루는 거래는 모두 자금 조달 작업의 예입니다. 이 부문의 자금 흐름은 회사에 자금을 조달하는 데 사용되는 현금 흐름입니다. 여기에는 투자자나 은행에서 받은 자금과 주주에게 분배된 현금도 포함됩니다.

투자 활동으로 인한 현금:

이름에서 알 수 있듯이, 이는 사업 투자에서 발생하는 모든 자금원과 용도를 포괄합니다. 투자 현금은 인프라, 기술, 자산 또는 투자의 변화와 관련이 있습니다. 여기에는 미래에 수익을 창출하는 데 중점을 둔 자산이 포함됩니다.

영업활동 현금흐름

이 카테고리는 회사가 물건을 만들고 판매하거나 고객에게 서비스를 제공하는 것과 같은 일반적인 사업 운영에서 벌어들이는 돈의 양을 보여줍니다. 사업의 주요 강점에서 나오는 돈의 흐름만 포함합니다. 이 섹션에는 회사의 상품이나 서비스에서 지출하거나 벌어들인 돈이 나열되어 있습니다.

현금 흐름 비율

대차대조표와 손익계산서와 관련된 다양한 재무 비율에 대해 잘 알고 있어야 합니다. 마찬가지로, 자금흐름표에는 특정 기간 동안 회사의 실적과 관련된 다양한 사실을 나타내는 고유한 비율이 있습니다.

이러한 비율은 다른 재무제표 부분과 흐름을 상관시키는 데 사용됩니다. 이는 회사의 유동성을 결정하는 것을 목표로 하는 모든 분석의 필수 구성 요소입니다.

이러한 비율에는 다음이 포함됩니다.
현금 흐름 적용 비율
현금 흐름 마진 비율
유동부채보장비율
가격 대 현금 흐름 비율
순수익에 대한 현금 흐름